Een vermoeden van witwas?
Sinds 30 september 2024 aanvaardt de CFI geen meldingen van vermoedens van witwassen op papier meer. Bedrijfsrevisoren moeten voortaan een account aanmaken via het goAML-platform voordat zij een melding van vermoedens aan de CFI kunnen doen.
De CFI heeft een pagina op haar website gewijd aan mededelingen over de goAML-toepassing en de bijbehorende modaliteiten.
De Raad van het Instituut nodigt alle bedrijfsrevisoren uit om zich nu in te schrijven via de pagina: ManageEngine ServiceDesk Plus (ctif-cfi.be), door te klikken op de link. If you need an account, please click here to contact Service Desk.
Video-opnames
Update 20 maart 2025
De inhoud van het administratief dossier in het kader van de AML verplichtingen tot identificatie en identiteitsverificatie | Ellen Weerts & Laurence Van Eyden | |
L'analyse individuelle des risques (De individuele risicoanalyse) | Camille Luxen & Olivier De Bonhome | |
Vigilance accrue vs. Vigilance continue (Verhoogde waakzaamheid vs. continue waakzaamheid) | Olivier De Bonhome & Camille Luxen | |
Het jaarverslag van de AML-CO | Wim Rutsaert & Phlippe de Harlez de Deulin |
Politiek prominente personen (PPP's): richtlijnen
Overeenkomstig art. 41 van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (hierna “AWW”) moet de bedrijfsrevisor maatregelen van verhoogde waakzaamheid nemen wanneer hij occasionele verrichtingen uitvoert voor of zakelijke relaties aanknoopt met politiek prominente personen (PPP’s), met familieleden van deze personen of met personen die bekend zijn als naaste geassocieerden van deze personen, in de hoedanigheid van cliënt, lasthebber van de cliënt en/of uiteindelijke begunstigde van de cliënt.
Deze richtlijnen bedoeld om de verplichtingen van de bedrijfsrevisor in deze context te verduidelijken, ongeacht of hij al dan niet als commissaris optreedt.
FAQ
Deze veelgestelde vragen (FAQ's) zijn bedoeld om aanvullende informatie te verstrekken over bepaalde aspecten van de antiwitwaswetgeving.
De antwoorden in dit document zijn een samenvatting van de standpunten die het IBR heeft ingenomen naar aanleiding van bepaalde vragen die aan het Instituut werden gesteld en die van louter informatieve aard zijn. Zij hebben geen normatief karakter en binden het IBR op geen enkele wijze. De lezer dient altijd de toepasselijke wetgeving, regelgeving en norm te raadplegen.
De volgorde van de in dit document behandelde onderwerpen volgt de volgorde van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten en zal evolueren naar aanleiding van de door de bedrijfsrevisoren gestelde vragen.
Geldende IBR norm
Norm inzake de toepassing van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (in werking getreden op 2 juni 2020)
IBR regelgeving
Mededeling 2021/13: UBO-register - Meldingsplicht aan de Thesaurie
ICCI modeldocumenten
Typologie van de belangrijkste risicosectoren waarmee bedrijfsrevisoren kunnen worden geconfronteerd
Handleiding interne procedures inzake witwassen